2022年度英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局（汇总）部门决算公开说明
2022年度英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局（汇总）部门决算
目录
第一部分英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、必威体育：机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、必威体育：政府采购支出说明
十三、必威体育：国有资产占用情况说明
十四、必威体育：预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分附件
第一部分英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局概况
一、部门职责
1、贯彻执行国家、省市必威体育：市政公用设施（指按城市规划新建、改建、扩建的城市道路及其附属设施、城市桥涵和隧道、雨水管道和检查井、泵站、城市道路照明设施、燃气设施、环境卫生设施、园林绿化设施、地下综合管网和管廊设施,下同）运行管理、市容环境卫生管理、园林绿化管理以及依法确定的、与城市管理密切相关、需要纳入统一管理的其他城市管理（统称城市管理,下同）和综合执法方面的方针、政策和法律、法规、规章。
2、负责编制城市管理和综合执法工作的中长期规划和年度目标计划并组织实施；负责编制市容环境卫生、园林绿化、路灯建设、市政公用设施等年度维护计划和资金使用计划并指导组织实施；负责市政公用设施运行、市容环境卫生、园林绿化等管理方面所涉及的相关规费的收取。
3、负责市政公用设施管理、市容环境卫生管理、园林绿化管理和中心城区户外广告设置的统一审批和监管；负责建筑垃圾（含基建土石方）企业的经营性处置服务许可审批和监管；负责管道燃气、城市供热、垃圾处理等行业特许经营和市场准入工作；负责城市防洪管理工作。
4、负责深化城市管理和综合执法系统改革，加快城市管理数字化、精细化、智慧化的建设；承担区城市管理委员会日常工作。
5、负责市容环境卫生的监督管理，负责中心城区生活垃圾的清扫保洁、清运处置；负责组织市容环境卫生管理法规政策的贯彻执行；负责垃圾分类的监督落实；负责垃圾中转站、垃圾处理中心、城区公厕等环卫基础设施的建设管理。
6、负责市政公用设施改（扩）建、维护和运行的监督管理。
7、负责改变城市绿化规划、绿化用地性质、城市园林绿化砍伐，移植树木、占用绿地的监督管理；负责城市绿线的划定和验收管理等工作；负责园林绿化工程质量和安全监管；负责城市规划区域内古树名木的保护管理。
8、负责全区城镇燃气和供热监督管理，承担区内燃气企业经营许可预审和燃气燃烧器具安装维修企业资质证的审批和监管。
9、负责中心城区机动车道和非机动车道以外公共区域静态停车秩序的管理；负责中心城区停车场和洗车场建设审批和管理；负责城市广场管理及对在广场开展大型活动的审批和管理；负责组织重大节日城区摆花氛围营造和景观亮化工作。
10、负责制定全区综合执法工作计划并组织实施；负责中心城区禁止燃放烟花爆竹管理工作；负责城市管理和综合执法的行政复议、行政应诉。
11、负责区本级管理区域市政公用设施运行管理、市容环境卫生管理、园林绿化管理等方面法律法规、规章规定的行政执法工作，依法强制拆除不符合城市容貌标准、环境卫生标准的违法构筑物或设施；行使区本级管理区域住房城乡建设领域法律法规规章规定的全部行政处罚权；依法行使生态环境保护管理方面对在商业经营活动中使用高音喇叭或高噪声物品行为、露天焚烧枯枝落叶等产生烟尘污染、在临街占道、出店从事露天烧烤致使排放油烟对附近居民的居住环境造成污染的行政处罚权；依法行使市场监管方面对无照商贩以及不需要办理执照但未进入指定地点摆卖自产蔬菜、农副产品和虽已办理执照但不按规定地点经营乱摆摊担、店外经营、店外作业的商贩的行政处罚权；依法行使公安交通管理方面当路摆摊设点、堆物作业等占用城市道路行为，以及区本级管理区域机动车道和非机动车道以外公共区域违法停放车辆的行政处罚权和《英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站：机动车管理条例》所涉及的行政执法工作；负责上述范围以内具体行政处罚权所涉及的相关行政强制权。
12、完成区委、区政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局内设机构包括：办公室（政策法规股）、城市管理股、行政审批股、燃气管理办公室、市政公用设施建设管理股、政工计财股6个股室。
（二）决算单位构成。
英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城市管理和综合执法局本级决算及区城市管理综合行政执法大队；区市容环境卫生服务中心；区路灯事务所；区城市园林绿化中心；区垃圾分类考评中心5个事业单位决算 。
第二部分 2022年度部门决算表（见附表，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）
第三部分 2022年度部门决算情况说明（由于决算编制时金额明细到了分，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异）
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计15361.82万元。与上年相比，增加11599.43万元，增长308.29%，主要是因为2022年增加了停车场债券资金项目、旅游路管网项目建设资金和垃圾无害化处理中心资产处置相关费用，增加了环卫工人工资福利支出，增加了环卫设备购置经费等。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计15361.82万元，其中：财政拨款收入12760.35万元，占83.07%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2601.47万元，占16.93%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计15097.08万元，其中：基本支出798.71万元，占5.29%；项目支出14298.37万元，占94.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计12760.35万元，与上年相比，增加8997.96万元,增长239.15%，主要是因为2022年增加了停车场债券资金项目、旅游路管网项目建设资金，环卫工人工资福利支出，环卫设备购置经费等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出3448.35万元，占本年支出合计的22.84%，与上年相比，财政拨款支出增加126.91万元，增长3.82%，主要是因为清扫面积增大，增加了环卫工人，相应增加了环卫工人工资福利支出，增加了环卫设备购置经费等。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出3448.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出128.1万元，占3.71%；社会保障和就业（类）支出139.96万元，占4.06%；卫生健康（类）支出23.68万元，占0.69%；节能环保（类）支出144.5万元，占4.19%；城乡社区（类）支出2972.99万元，占86.22%；住房保障（类）支出35.88万元，占1.04%；其他支出（类）支出3.24万元，占0.09%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为2345.56万元，支出决算数为3448.35万元，完成年初预算的147.02%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为128.1万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年加大了非税征缴力度，进一步加强了执法处罚、案审会制度，相应增加了相关费用。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。
年初预算为123.2万元，支出决算为43万元，完成年初预算的34.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际支出时财政功能科目有所调整，退休人员生活补助部分列入对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出项。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为47.85万元，支出决算为46.56万元，完成年初预算的97.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，社保缴费差异。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0.48万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的83.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，社保缴费差异。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为47.21万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付退休人员生活补助，支出时财政功能科目有所调整，相应减少事业单位离退休支出。
6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为2.99万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的93.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，社保缴费差异。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为7.62万元，支出决算为7.62万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗没有增减变动。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为14.81万元，支出决算为14.81万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：事业单位医疗支出没有增减变动。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为2.99万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政代付，直接支付至相关部门，款项未下拨至本部门。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：其他行政事业单位医疗支出没有增减变动。
11、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为144.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年支付铁路桥口袋公园建设、大岳高速英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站城区桥下空间保护建设项目工程款。
12、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为170.28万元，支出决算为184.86万元，完成年初预算的108.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员异动，增加人员工资福利支出。
13、城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。
年初预算为420.44万元，支出决算为411.06万元，完成年初预算的97.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动，相应减少人员工资福利支出。
14、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为235.95万元，支出决算为409.33万元，完成年初预算的173.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加春节亮化项目、市级垃圾分类奖励经费、洞庭大桥西接线维护等项目经费。
15、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加市级小城镇建设经费3万元、旅游路维护经费20万元。
16、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。
年初预算为8.7万元，支出决算为680万元，完成年初预算的7816.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加旅游路地下管网项目建设资金。
17、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。
年初预算为1273.12万元，支出决算为1264.74万元，完成年初预算的99.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调动，相应减少人员工资福利支出。
18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为35.88万元，支出决算为35.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金没有增减变动。
19、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加印花税应纳税额3.23万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出798.71万元，其中：
人员经费650.17万元，占基本支出的81.4%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费148.54万元，占基本支出的18.6%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为0.68万元，完成预算的4%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0.68万元，完成预算的13.6%，决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比增加0.28万元，增长70%，增长的主要原因是2022年增加了垃圾分类省、市的检查接待开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置，与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为12万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。二是二级机构车辆为专用车辆，运行费用未入公务车运行费中，记入了各项业务的运营成本。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.68万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.68万元，全年共接待来访团组5个、来宾50人次，主要是省、市垃圾分类工作迎检、督查接待及周边县区考察学习发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入9312万元；年初结转和结余0万元；支出9312万元，其中基本支出0万元，项目支出9312万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。
年初预算为1450万元，支出决算为312万元，完成年初预算的21.52%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因停车场债券项目的建设，2022年安排的部分城市基础设施维修（护）任务纳入该项目范围。
2、城乡社区支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9000万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加停车场债券项目资金9000万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、必威体育：机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出134.61万元，比年初预算数增加28.89万元，增长27.33%。主要原因是：2022年垃圾分类工作全面推动，城管执法范围扩大、文明创建、污染防治等工作任务加重，人员异动，相应增加运行经费和公用经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费3.72万元，用于开展垃圾分类培训、“清廉家风”文化培训、新媒体短视频创作培训、党建业务培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、必威体育：政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额221.45万元，其中：政府采购货物支出221.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额221.45万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额221.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、必威体育：国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆31辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车28辆、其他用车3辆（专业技术用车及其他用车车辆运行费用未入公务车运行费中，按照预算记入了各项业务的运营成本）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2022年度预算绩效情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，按时完成并上报了我局2022年整体支出绩效评价；垃圾转运及处理经费、环卫经费、协管人员经费、路灯运行维护费项目支出绩效评价。评价结果为优，并按要求进行了公示。从总体上看，我局专项资金使用管理规范，效益较好。群众满意度高，圆满完成了全年各项工作任务目标。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
根据年初设定的绩效目标，我局垃圾转运及处理经费；环卫经费；协管人员经费；路灯运行维护费项目支出绩效自评评价结果为优。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
根据年初设定的绩效目标，对照《财政支出绩效评价暂行办法》的评价标准，我局对专项资金项目进行了绩效自评，绩效管理工作开展顺利，部门评价项目绩效评价结果为优。从整体上看项目目标内容明确，决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。主要产出和效果：
1、清除污垢堵点，美好“三清”迎客。一是加强环卫保障。今年新增环卫专用设备8台（套），每天定期人工冲洗道路和绿化带，每天洒水降尘及雾炮降尘26一30车次。二是完善城市功能配套。全部完成了路灯杆的接线口封闭、窨井盖的及时修补、停车场标识牌的设置和桥头公厕的修缮及指示牌设置工作。对老旧设施及道路进行应急修补和翻新维护。停车场改建项目（一期）已全面开工建设，10月已完成景明北路片区人行道改造,创业路、富民路等城市道路人行道改造已完成80%。11月对柳林路沿街商铺进行立面改造，目前进度达80%。英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站挂口片区、林阁佬、九公里片区老旧小区基础设施配套建设项目（城市燃气管道等老化更新改造）目前已完成可研、立项等前期手续。三是稳步推进垃圾分类。自2020年启动城区垃圾分类工作以来，我区连续两年都在六区考核中排名前列。在去年建成1个省级示范点（柳林洲街道）、1个市级示范点（广兴洲）的基础上，今年新增钱粮湖镇、许市镇、英国威廉希尔公司_威廉希尔中文网站：3个示范片区，覆盖7个社区（村），正按市、区要求推进。四是推行常态化管理。及时调整全区各垃圾点排班，收集车次从2车每天增至3车，确保生活垃圾日产日清。大力推进“冲、洗、扫、收、运”标准化保洁作业模式，做到街道清爽、植物清翠、空气清新。
2、植入城市美学，打造君山品牌。以现场彩绘的形式为城区强弱电箱、隔离墩植入了笑笑豚等君山特有文化元素。在君山大道铁路桥洞两侧桥墩绘制了主题为“君山四季”的景观壁画，在旅游路统一式样、统一规格、统一材质为10家商户设计、建造了商业招牌，植入了君山元素，协助区纪委在团湖公园手绘了廉文化，在沙鸥路与洞庭大道交汇处打造了候鸟呈祥的君山景象。充分利用城区边角料或闲置地，实施功能改造，目前有3处完成绿化，5处改造为小型停车场。联合农经站，对洞庭大道和柳毅路补栽绿化带，既防止了土壤外溢，又美化了城市干道。
3、坚持高位推动，力保“燃气高安”。局党组今年8次研究安全生产工作，建立城市管理安全生产分级管控和隐患排查治理双预防机制，主动与市局对接，解决了多年来燃气公司无证经营的心头之患。与燃气协会专家和社会安检机构积极对接，依托专业力量，准确排除了我区燃气安全方面的隐患，已将天然气非居民用户可燃气体报警装置普及率提升到100%。业务上推行企业自有产权钢瓶的“君山模式”，管理上依托媒体，利用“君山在线”APP、“村村通”广播等形式，并编写《燃气安全歌》将安全用气宣传覆盖到各村、组，实现风险预控、关口前移，切实保障安全生产。
4、筑牢防疫壁垒 ，捍卫人民健康。一是落实疫情防控指挥部要求，协助辖区内临街门店监督进店人员扫码，粘贴门店“场所码”共100余张，发出“场所码”温馨提示宣传单500余份。二是认真做好常态化疫情防控措施，做好局办公大楼日常排班值班工作，保证好多班次高速路执勤，并协助好全民核酸工作落实。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
